生命保険料控除の基礎知識とおすすめ保険｜節税メリットを賢く活かす選び方ガイド
生命保険料控除とは？まずは制度の基本をおさえよう
生命保険料控除は、生命保険や介護保険、個人年金保険の保険料を支払った人が、所得控除を受けられる制度です。うまく活用すれば、所得税や住民税の負担を軽くすることができます。
保険の契約時期によって控除の計算方法が異なるため、新契約・旧契約の違いには注意が必要です。また、控除を受けるには、確定申告または年末調整の際に、所定の書類を提出する必要があります。
詳しい内容は、国税庁のホームページにて公式に解説されています。制度の全体像を知りたい方はこちらをご覧ください。
どんな保険が控除の対象になるの？
生命保険料控除の対象になるのは、次の3つの保険の種類です。 それぞれに控除額の上限が設定されていますので、バランスよく加入していると、より多くの控除が受けられる可能性があります。
- 一般の生命保険料：終身保険・定期保険など
- 介護医療保険料：入院や手術に備える医療保険、がん保険など
- 個人年金保険料：老後資金を準備する年金タイプの保険
それぞれ控除枠の上限は最大4万円（合計で12万円）まで。制度をうまく活かすことで、家計の節税にもつながります。
節税＋安心！おすすめの生命保険商品
「どうせ加入するなら、節税にもなる保険を選びたい」そんな方にぴったりの、生命保険料控除の対象になりやすい保険を目的別にご紹介します。
① 万が一に備える定番｜終身保険（一般の生命保険料）
- 終身タイプ：一生涯保障が続くので安心。解約返戻金があるものも◎
- 例：オリックス生命「ライズ」、第一生命「ブライトWay」
② 医療費の負担に備える｜医療保険・がん保険（介護医療保険料）
- 医療保険：入院・手術に備える保障。持病があっても加入できるタイプも
- 例：アフラック「医療保険EVER」、チューリッヒ「がん保険プレミアム」
③ 老後資金をコツコツ準備｜個人年金保険（個人年金保険料）
- 個人年金保険：保険料を積み立て、将来定期的に年金として受け取れる
- 例：日本生命「みらいのカタチ 年金保険」、ソニー生命「個人年金保険」
控除対象になるには、契約内容が条件を満たしている必要があります。商品ごとのパンフレットや保険会社サイトで「控除対象」の記載があるか確認しておくと安心です。
生命保険を選ぶときの3つのチェックポイント
保険選びは「節税」だけでなく、ライフプランに合った内容かどうかも大切です。後悔しないために、以下のポイントを確認しておきましょう。
- 保障内容が自分のニーズに合っているか？
例：独身なら医療保険中心、子育て中なら死亡保障を厚めに…など - 保険料は家計に無理なく払える金額か？
保険料の負担が続かないと、途中解約で控除のメリットも薄れてしまいます - 控除対象になる保険かどうかを確認
「生命保険料控除の対象」と明記されているか、保険会社で確認しましょう
自分に合った保険を選べば、安心・節税・老後対策のすべてがかなえられます。